REVISION GLOBAL DE UNA AUDITORIA EN UNA ORGANIZACION
Se entiende por auditoría de cuentas la actividad realizada por una persona cualificada e independiente (el auditor de cuentas), consistente en analizar, mediante la utilización de las técnicas de revisión y verificación idóneas, la información económico - financiera deducida de los documentos contables examinados, y que tiene como objeto la emisión de un informe dirigido a poner de manifiesto su opinión sobre la fiabilidad de la citada información, para poder ser conocida y valorada por terceros.
Dicha actividad de auditoría de cuentas realizada por el auditor de cuentas, se verá reflejada en la emisión del correspondiente informe y con sujeción a los requisitos y formalidades establecidos en las Leyes correspondientes, en general, y en las Normas Técnicas de Auditoría, en particular.
Así pues, el objetivo de la auditoría de cuentas anuales de una entidad, consideradas en su conjunto, es la emisión de un informe dirigido a poner de manifiesto una opinión técnica sobre si dichas cuentas anuales expresan, en todos sus aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera de dicha entidad así como el resultado de sus operaciones en el período examinado, de conformidad con los principios y normas de contabilidad generalmente aceptados. Por este motivo, los procedimientos de auditoría se diseñan para que el auditor de cuentas pueda alcanzar el objetivo expuesto anteriormente y no necesariamente para detectar errores o irregularidades de todo tipo e importe que hayan podido cometerse
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DEL ÁREA DE SISTEMAS
FUNCIONES Y PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS DEL ÁREA
Las funciones y procedimientos del área de sistemas de la Clínica la Esperanza S.A. son:
· Instalación y configuración de equipos.
· Plantear que los dispositivos de equipo de cómputo o partes electrónicas más comunes de sufrir deterioros, deban ser adquiridos como repuestos que contribuyan al mantenimiento correctivo adecuado de los equipos de la empresa.
· Copias de seguridad de los datos de los usuarios y recuperación de los mismos en caso de pérdida
· Asesorar en los procesos de adquisición de Software y Hardware en la empresa.
· Evaluar permanentemente la ejecución de los diferentes programas desarrollados por la Oficina de Soporte Técnico.
· Administrar, controlar y dar mantenimiento a la red de comunicaciones de datos; diseño, estructuración y análisis de las rutas de conexiones o enlaces de red de nuevas oficinas/edificios.
· Administrar, dar mantenimiento, soporte y control de los enlaces de datos e interconexiones a Internet de los diferentes departamentos administrativos.
· Elaborar protocolos y manuales de uso y seguridad de los Sistemas de Información y de las Bases de Datos.
· Dar mantenimiento a las Bases de Datos y Sistemas de Información permanente, con el fin de evitar daños continuos.
Formulacion de estrategias (Matriz DOFA)
| FORTALEZAS | DEBILIDADES |
DOFA | 1. Planta física ubicada en lugar de fácil acceso. 2. Planta medica de alto nivel. 3. Centro de referencia regional, cuenta con todas las especialidades. 4. Compromiso de los médicos con su servicio. 5. Atención exclusiva de trasplantes. 6. Continúa Capacitación mediante jornadas y seminarios. 7. Servicios de apoyo clínico y terapéutico. 8. Atención Cerrada: hospitalización. 9. Unidades de Cuidado Intensivo. | 1. Forma de contrato con la gente: tienen contrato indefinido, es decir, no existe evaluación de resultados, más bien se controla presencia y puntualidad, pero no la efectividad ni calidad de servicio. 2. Gran tamaño de organización, hace imposible llevar un control de un buen servicio al cliente. 3. Falta de comunicación con los diferentes departamentos para minimizar los procedimientos. 4. Falta de agilidad, en el trámite de urgencias. |
OPORTUNIDADES | ESTRATEGIAS FO(FORTALEZAS -OPORTUNIDAD) | ESTRATEGIAS DO (DEBILIDAD – OPORTUNIDAD) |
1. Aplicación de avances médicos desarrollados por la Universidad y los especialistas.
2. Desarrollar nuevas áreas para aumentar ingresos propios. | 2-1*En la planta medica de alto nivel son aplicados los diferentes avances de la medicina por los especialistas
3-2*La línea de servicios será ampliada ya que contamos con el mejor centro de salud implementado a nivel regional lo que le permite ejecutar cualquier tipo de tratamiento y cirugía.
| 1-1*En la aplicación de los nuevos avances médicos se evaluara los resultados para tener efectividad en la calidad del servicio.
2-2*La organización implementara la contratación de personal para dar buen servicio al cliente en las diferentes áreas.
3-1*Se retroalimentara la comunicación en los departamentos para agilizar los procedimientos en la aplicación de los avances médicos. 4-2* Se ampliara las áreas y se contara con la agilidad en los diferentes trámites.
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AMENAZAS ESTRATEGIAS | ESTRATEGIAS FA (FORTALEZA- AMANAZA) | ESTRATEGIAS DA (DEBILIDADES-AMENAZAS) |
1. Crisis económica que afecta de dos formas 2. Aumento explosivo de pacientes 3. Disminución del presupuesto. 4. Nuevos virus y enfermedades | 4-2*El aumento de pacientes será controlado gracias al compromiso de los médicos con la organización.
6-4*La continua capacitación de los profesionales hacen que se actualicen acerca de nuevos virus y enfermedades 6-1*La capacitación se dirigirá a particulares para aumentar ingresos y la crisis económica no nos afecte. | 1-2*Se establecerá control en los resultados y en la calidad del servicio al cliente para dar atención exclusiva a los pacientes.
3-2* Se retroalimentara la comunicación en los departamentos para agilizar la atención a los pacientes.
4-4*Se implementaran procesos agiles en el area de urgencias para brindar atención eficaz a los pacientes.
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