PLAN DE AUDITORIA DE SISTEMAS

El trabajo fundamental en esta etapa es el definir la estrategiaque se debe seguir en la Auditoría a acometer.

Lo anterior conlleva planear los temas que se deben ejecutar, de manera que aseguren la realización de una Auditoría de alta calidad y que se logre con la economía, eficiencia, eficacia y prontitud debidas.

Partiendo de los objetivos y alcance previstos para la Auditoría y considerando toda la información obtenida y conocimientos adquiridos sobre la entidad en la etapa de exploración, el jefe de grupo procede a planear las tareas a desarrollar y comprobaciones necesarias para alcanzar los objetivos de la Auditoría.

Igualmente, debe determinar la importancia relativa de los temas que se van a auditar y reevaluar la necesidad de personal de acuerdo con los elementos de que dispone.

Después de que se ha determinado el tiempo a emplear en la ejecución de cada comprobación o verificación, se procede a elaborar el plan global o general de la Auditoría, el que se debe recoger en un documento que contenga como mínimo:

• Definición de los temas y las tareas a ejecutar.
• Nombre del o los especialistas que intervendrán en cada una de ellas.
• Fecha prevista de inicio y terminación de cada tarea. Se considera desde la exploración hasta la conclusión del trabajo.

Igualmente se confecciona el plan de trabajo individual de cada especialista, considerando como mínimo:

• Nombre del especialista.
• Definición de los temas y cada una de las tareas a ejecutar.
• Fecha de inicio y terminación de cada tarea.

Cualquier ampliación del  término previsto debe estar autorizada por el supervisor u otro nivel superior; dejando constancia en el expediente de Auditoría.

Según criterio del jefe de grupo, tanto el plan general de la Auditoría, como el individual de cada especialista, pueden incluirse en un solo documento en atención al número de tareas a ejecutar, cantidad de especialistas subordinados, etc.

SISTEMA DE GESTION INTEGRADO
FORMATO PLAN DE AUDITORIA
OBJETIVO DE LA AUDITORIA       Verificar la eficiencia y efectividad de los resultados  en el proceso de compras de la clínica materno infantil
San Luis, para brindar recomendaciones de mejoras y cambios en el proceso de la administración.
AUDOTPROA  No  1	ALCANCE DE LA AUDITORIA: Optimizar los procesos y procedimientos del área de compras y suministro para tener una mejor logística.
DURACION DE LA AUDITORIA	Trabajaremos de  Abril a Mayo de 2011
DOS (2) MESES
PROCESO	DOCUMENTOS	AUDITOR	RESPONSABLE DEL PROCESO		FECHA	HORA
Antecedentes, misión, visión, objetivos y organigrama de la empresa	Archivos  y  formatos.   Documentación establecida  por calidad.	Marleibi Ramírez	Faride Cure Coordinadora de Calidad		01-04-2011	8:00 a.m
Esquema básico de tecnología de información de la empresa, análisis de flujo de datos entre dependencias involucradas en el proceso  de compras mediante la implementación de un sistema de administración de riesgos.	Manual de procedimientos del área de compras.	Marleibi Ramírez	Cristian Angarita Director administrativo y financiero Emma Rodríguez Coordinadora de compras		15-04-2011 20-04-2011	8:00 a.m 10:00 a.m
Indagación de personal y Jefe de Área	Encuestas y entrevistas	Marleibi Ramírez	Emma Rodríguez Coordinadora de compra.		01-05-2011	8:00 a.m
Informe final	Papeles de trabajo	Marleibi Ramírez	Cristian Angarita Director administrativo y financiero		19-05-2011	8:00 a.m

                                                                                                             

AUDITOR

LIDER______________________________________

             Nombre y firma

 AUDITADO    __________________________________

                           Nombre y firma